Tesorería Municipal

Tesorería Municipal

Articulo 58 Ley de Municipalidades:
1) Recaudar y custodiar los fondos municipales provenientes de pagos de
impuestos, servicios públicos prestados por la municipalidad, contribuciones,
multas, tasas por servicios administrativos, transferencias, donaciones,
préstamos, etc. Y extender los recibos y comprobantes correspondientes.
2) Registrar detalladas las cuentas municipales en libros auxiliares del
departamento de tesorería que no necesariamente serán los libros auxiliares
oficiales de la municipalidad.
3) Depositar diariamente en un banco local la recaudación que reciba la
municipalidad y adjuntar los depósitos, los recibos vendidos, resumen de
ingresos al Boucher de ingresos y remitirlo al departamento de contabilidad y
presupuesto para su registro y el reporte de cheques emitidos diariamente con
sus órdenes de pago, Boucher del cheque, y la documentación soporte de los
cheques para su registro en la contabilidad financiera y presupuestaria.
4) Seguir los lineamientos establecidos en cuanto el manejo de los fondos de caja
chica, liquidación mensual de caja en los formatos para el efecto, solicitar
reembolso de valor por reembolso gastado, elaboración de los recibos de
ingreso y distribución de las copias respectivas en los departamentos
correspondientes.
5) Realizar los arqueos diarios para cuadrar lo percibido con los depósitos y llenar
los reportes correspondientes.
6) Recibir diariamente las recaudaciones efectuadas por los recolectores de
fondos y cajas recolectoras.
7) Realizar los pagos ordenados por el Alcalde cuando los mismos estén
contemplados en el presupuesto y que existan las disponibilidades de saldos y
que su tramite llenen los requisitos legales correspondientes.
8) Informar mensualmente a la Corporación Municipal y en la Unidad de
Contabilidad y Presupuesto diariamente de los movimientos de los ingresos y
egresos con los formatos de resumen de ingresos diarios y resumen de
cheques emitidos de ingresos y egresos respectivamente.
9) Informar en cualquier tiempo a la Corporación Municipal de las irregularidades
que dañen los intereses de la Hacienda Municipal.
10) Realizar otras tareas que se le asignen.

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